定义:骆驼评级系统是一种国际公认的监管工具,由美国开发,用以借助银行或其他金融机构的财务报表来衡量其风险水平。用于判断的参数包括资本充足率、资产质量、管理、收益、流动性和敏感性。
骆驼评级制度是一个国家监管当局用来确定各种金融机构的优缺点和对其经济表现进行评级的工具。
内容:骆驼评级系统
骆驼评级系统的组件和因素
这一概念最初是在1979年作为统一金融机构评级系统(UFIRS)在美国实施的。1995年,美联储和OCC对其进行了修改,将第六项“敏感性”纳入其中。
六个成分的首字母一致地组成了这个词骆驼.
资本充足率
第一个部分是分析资本充足率和资本与风险加权资产的比率,以确定金融机构根据金融监管机构的指引所持有的最低金额。
资本充足率的评级因素:
- 资产负债表的组成;
- 机构整体财务状况;
- 增长计划和前景及其管理;
- 赢得实力和质量;
- 股息合理性;
- 获得各种资本来源,如资本市场;
- 资金注入的质量和水平;
- 管理层满足额外资本要求的能力;
- 面临风险的表外活动;
- 估计问题资产的性质、数量和趋势;
- 估值准备及租赁或贷款备抵损失之资本充足率。
资产质量
金融机构通过提供贷款来赚钱。这些机构贷款是他们的资产,公司评估其中涉及的风险投资确保优良的资产质量和投资决策。为了确定资产质量,计算了总不良资产比率。
资产质量评级因素:
- 管理信息系统贷款组合管理、书面政策和程序以及内部控制;
- 问题资产、逾期或改期贷款的数量;
- 考虑银行能力的同时,机构贷款的增长;
- 有问题的信贷及其他相关资产的贷款损失准备金;
- 投资多元化和资产集中化;
- 管理层管理所有资产和回收问题资产的能力;
- 信贷文件例外的性质和数量;
- 涉及交易和证券承销活动的交易对手的风险敞口水平;
- 信用风险分析、不良资产、问题趋势、非应计性、严重程度、分布、重组、表内和表外交易的分类和水平;
- 适当的风险识别实践,承保标准和信用管理实践。
管理
学会识别、应对和管理日常机构业务中涉及的金融风险的能力,如信贷供应、交易、利率等。
管理评分因素:
- 内部控制、政策和审计权限;
- 管理信息系统和风险监控系统的有效性;
- 来自管理层或董事会的支持程度;
- 遵守法律、法规和规章制度;
- 管理层计划、管理和应对风险的能力;
- 根据监察机关和审计人员的意见采取纠正措施;
- 愿意满足银行界的要求;
- 维护合理的薪酬政策;
- 机构的整体表现和风险状况。
收益
金融机构对所使用的资产产生回报的能力决定了它们的利润。它是分析机构风险和恢复的一个基本参数。
收益评级因素:
- 收入来源;
- 收益稳定性、趋势和水平;
- 业务费用水平;
- 外汇、利率和价格波动方面的市场风险敞口;
- 作为充足资本来源的留存收益;
- 维持贷款免税额和租赁损失准备金;
- 管理预测流程、管理信息系统和预算系统;
流动性
金融机构需要保持良好的流动性状况,以确保运营不间断业务操作。确定流动性的主要比率是流动现金与资产的比率。
流动性评级因素:
- 沉积稳定性与趋势;
- 能够从货币市场和其他资金来源获得资金;
- 机构出售难以单独出售的资产池的能力;
- 持有可随时转换为现金而无任何损失的资产;
- 维持足够的流动资金来源,以应付日常开支,而不会对机构造成负担;
- 依赖短期资金来源(如借款、经纪存款等)投资于长期资产的程度;
- 各种资金来源的多样化程度;
- 管理层分析和规范机构的流动性地位,并确保有效执行管理信息系统,基金管理战略,流动性政策和应急资金计划。
灵敏度
市场波动对金融机构的影响,如对利率、商品价格、外汇汇率、衍生品等变化的反应。
敏感性评分因子:
- 识别、分析和控制市场风险水平的管理效率;
- 非交易头寸所涉及的利率风险分析
- 金融机构对商品价格、利率、股票价格、外汇汇率等波动的反应能力;
- 评估贸易和国际操作风险。
骆驼综合评级
组件的复合等级确定单独给予每个元素的权重或重要性。在以下饼图中,显示了骆驼综合等级:
- 资本充足率20%:资本的获取及其来源,对了解该机构的骆驼评级起着重要作用。
- 资产质量20%当前位置这里的资产基本上是指资产负债表上显示的这些金融机构提供的贷款,这些贷款的质量是衡量这些贷款的质量的标准。
- 管理25%从计划、组织、人员配备到控制,每一步的风险管理都涉及到骆驼评级。
- 收益15%:由管理层分析薪酬潜力、可持续性、质量和趋势。
- 流动性的10%流动现金和现金等价物的流动和可用性也影响评级。
- 灵敏度10%最后一个要素是机构对市场风险的敏感性或反应能力。
骆驼数值评分
骆驼数值评级定义了金融机构的位置,并粉碎了改进领域。现在,让我们在下表的帮助下找出评级分析及其对不同组件的解释:
评级 | 评级范围 | 评级分析 | 解释 |
---|---|---|---|
1 | 1.0 - 1.4 | 强大的 | 在各方面都最合适。 |
2 | 1.5 - 2.4 | 令人满意的 | 有利但有一定的弱点 |
3. | 2.5 - 3.4 | 不到满意的 | 涉及需要监管的财务、经营或管理弱点 |
4 | 3.5 - 4.4 | 有缺陷的 | 涉及到财政上的弱点,达到了令人担忧的程度 |
5 | 4.5 - 5.0 | 极度缺乏 | 涉及可能导致机构破产的关键财务弱点 |
每个评级及其分析的解释如下:
- 一个是“强”:最高评级的金融机构是指评级在1.0 - 1.4之间的金融机构;它们具有最有利的财政、业务和管理条件。
- 二是“令人满意的”:适合的银行,但有一些确定的弱点,评级在1.5至2.4之间。
- 三是“不满意”:这些金融机构的评级在2.5至3.4之间,需要加强监管,以克服财务、经营和管理方面的若干弱点。
- 四是“不足”:银行或其他金融机构在3.5到4.4之间的范围处于警报阶段。它包含许多经济弱点,可能导致损失或失败的风险。
- 五是“严重缺陷”最差的评分在4.5到5之间。在这方面,金融机构存在严重的财务弱点,需要认真关注;否则会导致高度的失败。
骆驼评级系统的目的
骆驼评级系统在确定与金融机构相关的风险水平方面非常有效。它主要用于下列目的:
财务状况:为了确定机构的财务健康和稳健,广泛使用骆驼评级系统。
操作条件:骆驼评级系统分析机构的流动性状况,管理风险,确保良好的经营状况。
管理条件:它也反映了管理层处理风险、管理资金来源、流动性状况和机构盈利潜力的效率。
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